Estados financieros detallados de Above Food Ingredients Inc. (ABVE): cuenta de resultados, balance general y flujo de caja. Sigue la evolución de márgenes, deuda, liquidez y rentabilidad año a año con hasta 20 años de histórico.
Resumen del Análisis
Márgenes de los últimos 12 meses: margen bruto -1.6%, margen operativo -11.4%, margen neto -14.5%.
Al precio actual de $0.03, ABVE presenta beneficios negativos (P/E no significativo) y un ROE del 6.22%. La capitalización bursátil es de $2M.
Cuenta de Resultados (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Ingresos | 0 | $198.9M | $396.5M | $368.4M |
| Coste de Ventas | 0 | $190.9M | $397.7M | $374.3M |
| Beneficio Bruto | 0 | $7.9M | -$1.3M | -$5.9M |
| I+D | 0 | $235095 | $430666 | $171852 |
| Generales y Administrativos | $1024 | $10.8M | $27.6M | $30.3M |
| Gastos Operativos | $1024 | $11.9M | $38.4M | $36.2M |
| Beneficio Operativo | -$1022 | -$4.0M | -$39.7M | -$42.1M |
| EBITDA | -$1022 | -$2.4M | -$36.4M | -$38.2M |
| Gastos por Intereses | 0 | $2.1M | $5.4M | $7.7M |
| Beneficio Antes de Impuestos | -$1024 | -$5.9M | -$45.0M | -$49.5M |
| Impuestos | 0 | -$95088 | $477781 | $3.8M |
| Beneficio Neto | -$1024 | -$5.8M | -$45.5M | -$53.3M |
| BPA | $0.00 | $-0.22 | $-1.76 | $-6.21 |
| BPA Diluido | $0.00 | $-0.22 | $-1.76 | $-6.21 |
| Acciones en Circulación (Diluidas) | $22.5M | $25.6M | $24.9M | $8.6M |
Cuenta de Resultados (Trimestral)
| Año | 2023-Q3 | 2024-Q1 | 2024-Q1 | 2024-Q3 |
|---|
| Ingresos | 0 | $94.7M | 0 | $45.0M |
| Beneficio Bruto | 0 | -$4.3M | 0 | -$2.2M |
| Beneficio Operativo | -$668976 | -$17.0M | -$774119 | -$16.2M |
| EBITDA | -$668976 | -$16.0M | -$774119 | -$9.5M |
| Beneficio Neto | $123995 | -$22.6M | -$32617 | -$18.2M |
| BPA | $0.01 | $-2.69 | $-0.00 | $-1.75 |
| BPA Diluido | $0.01 | $-2.69 | $-0.00 | $-1.75 |
Balance (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $42080 | $89393 | $2.3M | $952280 |
| Inversiones a Corto | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Cuentas por Cobrar | 0 | $27.2M | $35.7M | $24.7M |
| Inventario | 0 | $50.4M | $47.9M | $26.0M |
| Activos Corrientes | $42080 | $499715 | $125422 | $68.4M |
| Inmovilizado Material | 0 | $55.9M | $64.6M | $65.5M |
| Fondo de Comercio | 0 | $2.5M | 0 | $871174 |
| Activos Intangibles | 0 | $562067 | $2.9M | $2.4M |
| Activos Totales | $267709 | $200.5M | $30.4M | $143.9M |
| Cuentas por Pagar | 0 | $34.8M | $47.4M | $53.1M |
| Deuda a Corto | $82997 | $47.0M | $76.5M | $79.1M |
| Pasivos Corrientes | $236811 | $100.4M | $1.2M | $153.9M |
| Deuda a Largo | 0 | $1.0M | $577517 | $186104 |
| Pasivos Totales | $236811 | $652177 | $1.3M | $190.1M |
| Reservas | -$1024 | -$5.1M | -$50.6M | -$103.9M |
| Patrimonio Neto | $30897 | $32.2M | $29.1M | -$46.3M |
| Deuda Total | $82997 | $84.7M | $115.6M | $117.5M |
| Deuda Neta | $40917 | $84.6M | $113.3M | $117.5M |
| Capital Circulante | -$194731 | -$99.9M | -$1.1M | -$85.4M |
Balance (Trimestral)
| Año | 2023-Q4 | 2024-Q1 | 2024-Q1 | 2024-Q3 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $260400 | $947 | $5809 | $664430 |
| Activos Totales | $160.6M | $30.9M | $34.7M | $112.4M |
| Pasivos Totales | $184.9M | $4.1M | $6.0M | $227.6M |
| Patrimonio Neto | -$24.3M | -$46.3M | $28.8M | -$115.2M |
| Deuda Total | $115.4M | $117.5M | $1.4M | $133.8M |
Flujo de Caja (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Beneficio Neto | -$1024 | -$5.8M | -$45.5M | -$53.3M |
| Amortizaciones | 0 | $1.4M | $3.0M | $3.6M |
| Compensación en Acciones | 0 | 0 | $6.9M | $3.1M |
| Cambio en Capital Circulante | $589 | -$24.0M | $9.1M | $44.3M |
| Flujo de Caja Operativo | -$435 | -$944050 | -$978980 | $7.1M |
| Inversiones (CapEx) | 0 | -$22.1M | -$2.7M | -$3.7M |
| Adquisiciones | 0 | -$4.0M | -$6.5M | -$1.6M |
| Recompra de Acciones | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagados | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Flujo de Caja Libre | -$435 | -$23.1M | -$3.7M | $3.5M |
Flujo de Caja (Trimestral)
| Año | 2023-Q3 | 2024-Q1 | 2024-Q1 | 2024-Q3 |
|---|
| Flujo de Caja Operativo | -$301508 | -$285455 | -$799497 | $167 |
| Inversiones (CapEx) | 0 | -$362055 | 0 | -$227 |
| Flujo de Caja Libre | -$301508 | -$647510 | -$799497 | -$60 |
| Dividendos Pagados | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Compensación en Acciones | 0 | $1.0M | 0 | $1620 |
Crecimiento y Márgenes (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Crecimiento Ingresos (anual) | | | +99.4% | -7.1% |
| Crecimiento Beneficio Neto (anual) | | -564083.4% | -687.3% | -17.2% |
| Crecimiento BPA (anual) | | | -700.0% | -252.8% |
| Cambio en Acciones (anual) | | +14.0% | -2.8% | -65.5% |
| Crecimiento FCF (anual) | | -5305270.3% | +84.0% | +194.6% |
| Margen Bruto | | 4.0% | -0.3% | -1.6% |
| Margen Operativo | | -2.0% | -10.0% | -11.4% |
| Margen EBITDA | | -1.2% | -9.2% | -10.4% |
| Margen Neto | | -2.9% | -11.5% | -14.5% |
| Margen FCF | | -11.6% | -0.9% | 0.9% |
| Tasa Impositiva Efectiva | -0.0% | 1.6% | -1.1% | -7.6% |
Datos por Acción (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| FCF por Acción | $-0.00 | $-0.90 | $-0.15 | $0.41 |
| Dividendo por Acción | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Acciones en Circulación (Básicas) | $22.5M | $25.6M | $24.9M | $8.6M |
Qué mirar en empresas de Consumer Defensive
- Margen bruto (estable 5a) (Estable ≥35%) — Pricing power de marca — Coca-Cola no pierde margen ni en crisis.
- ROE / ROIC estables (ROE ≥15% estable) — Defensivas tienen ROE alto consistente — los 'stalwarts' de Lynch.
- FCF / Beneficio Neto (≥90%) — Conversión de beneficios a caja — los mejores superan 95%.
- Crecimiento del dividendo 10a (≥6%/año) — Los Dividend Aristocrats suben 25+ años — señal de moat.
- Payout Ratio (<75%) — >80% = dividendo en riesgo. <60% cómodo.
- Deuda Neta / EBITDA (<2,5x) — Una defensiva con mucha deuda pierde su esencia.
Rentabilidad
| Rentabilidad sobre capital | 621.64% |
| Rentabilidad sobre capital invertido | -58.88% |
| Rentabilidad sobre activos | -37.05% |
| Margen bruto | -1.60% |
| Margen operativo | -11.43% |
| Margen neto | -14.47% |
Salud financiera
| Deuda / Patrimonio | -2.54 |
| Ratio corriente | 0.44 |
| Piotroski F-Score | 6 |
| Altman Z-Score | 0.26 |
Ratios Clave (10 años)
| Año | 2020 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| P/E | -274250.26 | -55.90 | -7.62 | -2.33 |
| P/VC | 9089.31 | 9.79 | 11.47 | -2.68 |
| P/V | 0.00 | 1.58 | 0.84 | 0.34 |
| Margen Bruto | 0.0% | 4.0% | -0.3% | -1.6% |
| Margen Operativo | 0.0% | -2.0% | -10.0% | -11.4% |
| Margen Neto | 0.0% | -2.9% | -11.5% | -14.5% |