Estados financieros detallados de Premium Catering (Holdings) Limited (PC): cuenta de resultados, balance general y flujo de caja. Sigue la evolución de márgenes, deuda, liquidez y rentabilidad año a año con hasta 20 años de histórico.
Resumen del Análisis
Márgenes de los últimos 12 meses: margen bruto 16.1%, margen operativo -28.8%, margen neto -28.4%.
Al precio actual de $9.40, PC presenta beneficios negativos (P/E no significativo) y un ROE del 203.49%. La capitalización bursátil es de $31M.
Cuenta de Resultados (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Ingresos | $5.3M | $5.2M | $5.2M |
| Coste de Ventas | $4.0M | $4.1M | $4.3M |
| Beneficio Bruto | $1.3M | $1.1M | $833676 |
| I+D | 0 | 0 | 0 |
| Generales y Administrativos | $820986 | $1.3M | $1.9M |
| Gastos Operativos | $1.1M | $1.5M | $2.3M |
| Beneficio Operativo | $195979 | -$397233 | -$1.5M |
| EBITDA | $902447 | $537988 | -$42314 |
| Gastos por Intereses | $76418 | $134430 | $165151 |
| Beneficio Antes de Impuestos | $547333 | -$441745 | -$1.5M |
| Impuestos | $33999 | 0 | $1813 |
| Beneficio Neto | $513334 | -$441745 | -$1.5M |
| BPA | $0.03 | $-0.03 | $-0.09 |
| BPA Diluido | $0.02 | $-0.03 | $-0.61 |
| Acciones en Circulación (Diluidas) | $21.6M | $16.0M | $16.0M |
Balance (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $141551 | $117527 | $34237 |
| Inversiones a Corto | 0 | 0 | 0 |
| Cuentas por Cobrar | $1.8M | $922518 | $507712 |
| Inventario | 0 | $40192 | $23036 |
| Activos Corrientes | $4.2M | $2.6M | $1.4M |
| Inmovilizado Material | $515495 | $5.1M | $3.9M |
| Fondo de Comercio | 0 | 0 | 0 |
| Activos Intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Activos Totales | $4.7M | $7.7M | $6.6M |
| Cuentas por Pagar | $343385 | $751030 | $706942 |
| Deuda a Corto | $587945 | $814093 | $756182 |
| Pasivos Corrientes | $1.7M | $2.9M | $5.1M |
| Deuda a Largo | $1.6M | $936888 | $323417 |
| Pasivos Totales | $3.4M | $7.7M | $8.1M |
| Reservas | $725339 | -$586406 | -$2.1M |
| Patrimonio Neto | $1.3M | $12584 | -$1.5M |
| Deuda Total | $2.5M | $6.7M | $4.9M |
| Deuda Neta | $2.3M | $6.6M | $4.9M |
| Capital Circulante | $2.5M | -$352500 | -$3.7M |
Flujo de Caja (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Beneficio Neto | $513334 | -$441745 | -$1.5M |
| Amortizaciones | $278696 | $845303 | $1.3M |
| Compensación en Acciones | 0 | 0 | 0 |
| Cambio en Capital Circulante | -$916200 | $912523 | $851705 |
| Flujo de Caja Operativo | -$293923 | $1.3M | $604994 |
| Inversiones (CapEx) | -$1.2M | -$44958 | -$10350 |
| Adquisiciones | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Acciones | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagados | 0 | -$870000 | 0 |
| Flujo de Caja Libre | -$1.5M | $1.3M | $594644 |
Crecimiento y Márgenes (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Crecimiento Ingresos (anual) | | -1.0% | -1.0% |
| Crecimiento Beneficio Neto (anual) | | -186.1% | -232.0% |
| Crecimiento BPA (anual) | | -186.0% | -232.2% |
| Cambio en Acciones (anual) | | -26.1% | +0.0% |
| Crecimiento FCF (anual) | | +187.3% | -53.9% |
| Margen Bruto | 24.1% | 22.0% | 16.1% |
| Margen Operativo | 3.7% | -7.6% | -28.8% |
| Margen EBITDA | 17.1% | 10.3% | -0.8% |
| Margen Neto | 9.7% | -8.5% | -28.4% |
| Margen FCF | -28.1% | 24.7% | 11.5% |
| Tasa Impositiva Efectiva | 6.2% | -0.0% | -0.1% |
Datos por Acción (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| FCF por Acción | $-0.07 | $0.08 | $0.04 |
| Dividendo por Acción | $0.00 | $0.05 | $0.00 |
| Acciones en Circulación (Básicas) | $16.0M | $16.0M | $16.0M |
Qué mirar en empresas de Consumer Cyclical
- Margen operativo medio 5a (Media del ciclo) — Mira la media del ciclo, no el año actual (pico o valle).
- Rotación de inventario (≥4x/año) — El retail sano rota inventario rápido. Una caída señala demanda débil.
- ROIC medio 5a (≥12%) — Cíclicas con ROIC medio >12% son ganadoras estructurales.
- Deuda neta / EBITDA (pico) (<3x en valle) — En cíclicas la deuda mata en recesión.
- Current Ratio (>1,5x) — Aguanta 12-18 meses sin caja operativa.
- Altman Z-Score (>2,99 seguro) — Modelo de bancarrota — clave en cíclicas sensibles a recesión.
Rentabilidad
| Rentabilidad sobre capital | 203.49% |
| Rentabilidad sobre capital invertido | -43.16% |
| Rentabilidad sobre activos | -22.08% |
| Margen bruto | 16.14% |
| Margen operativo | -28.79% |
| Margen neto | -28.40% |
Salud financiera
| Deuda / Patrimonio | -3.37 |
| Ratio corriente | 0.28 |
| Piotroski F-Score | 5 |
| Altman Z-Score | 52.74 |
Ratios Clave (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| P/E | 1449.01 | -1640.33 | -494.82 |
| P/VC | 561.95 | 57562.61 | -499.28 |
| P/V | 141.31 | 138.93 | 140.59 |
| Margen Bruto | 24.1% | 22.0% | 16.1% |
| Margen Operativo | 3.7% | -7.6% | -28.8% |
| Margen Neto | 9.7% | -8.5% | -28.4% |