Demonstrações financeiras detalhadas de Premium Catering (Holdings) Limited (PC): demonstração de resultados, balanço patrimonial e fluxo de caixa. Acompanhe a evolução de margens, dívida, liquidez e rentabilidade ano a ano com até 20 anos de histórico.
Resumo da Análise
Margens dos últimos 12 meses: margem bruta 16.1%, margem operacional -28.8%, margem líquida -28.4%.
Ao preço atual de $9.40, PC apresenta lucros negativos (P/L não significativo) e um ROE de 203.49%. A capitalização de mercado é de $31M.
Demonstração de Resultados (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Receita | $5.3M | $5.2M | $5.2M |
| Custo da Receita | $4.0M | $4.1M | $4.3M |
| Lucro Bruto | $1.3M | $1.1M | $833676 |
| P&D | 0 | 0 | 0 |
| Despesas Gerais e Administrativas | $820986 | $1.3M | $1.9M |
| Despesas Operacionais | $1.1M | $1.5M | $2.3M |
| Lucro Operacional | $195979 | -$397233 | -$1.5M |
| EBITDA | $902447 | $537988 | -$42314 |
| Despesas com Juros | $76418 | $134430 | $165151 |
| Lucro Antes de Impostos | $547333 | -$441745 | -$1.5M |
| Imposto | $33999 | 0 | $1813 |
| Lucro Líquido | $513334 | -$441745 | -$1.5M |
| LPA | $0.03 | $-0.03 | $-0.09 |
| LPA Diluído | $0.02 | $-0.03 | $-0.61 |
| Ações em Circulação (Diluídas) | $21.6M | $16.0M | $16.0M |
Balanço (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Caixa e Equivalentes | $141551 | $117527 | $34237 |
| Investimentos de Curto Prazo | 0 | 0 | 0 |
| Contas a Receber | $1.8M | $922518 | $507712 |
| Estoque | 0 | $40192 | $23036 |
| Ativos Circulantes | $4.2M | $2.6M | $1.4M |
| Imobilizado | $515495 | $5.1M | $3.9M |
| Ágio | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Intangíveis | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Totais | $4.7M | $7.7M | $6.6M |
| Contas a Pagar | $343385 | $751030 | $706942 |
| Dívida de Curto Prazo | $587945 | $814093 | $756182 |
| Passivos Circulantes | $1.7M | $2.9M | $5.1M |
| Dívida de Longo Prazo | $1.6M | $936888 | $323417 |
| Passivos Totais | $3.4M | $7.7M | $8.1M |
| Reservas | $725339 | -$586406 | -$2.1M |
| Patrimônio Líquido | $1.3M | $12584 | -$1.5M |
| Dívida Total | $2.5M | $6.7M | $4.9M |
| Dívida Líquida | $2.3M | $6.6M | $4.9M |
| Capital de Giro | $2.5M | -$352500 | -$3.7M |
Fluxo de Caixa (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Lucro Líquido | $513334 | -$441745 | -$1.5M |
| Depreciação e Amortização | $278696 | $845303 | $1.3M |
| Compensação em Ações | 0 | 0 | 0 |
| Variação Capital de Giro | -$916200 | $912523 | $851705 |
| Fluxo de Caixa Operacional | -$293923 | $1.3M | $604994 |
| CapEx | -$1.2M | -$44958 | -$10350 |
| Aquisições | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Ações | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagos | 0 | -$870000 | 0 |
| Fluxo de Caixa Livre | -$1.5M | $1.3M | $594644 |
Crescimento e Margens (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| Crescimento Receita (anual) | | -1.0% | -1.0% |
| Crescimento Lucro Líquido (anual) | | -186.1% | -232.0% |
| Crescimento LPA (anual) | | -186.0% | -232.2% |
| Variação de Ações (anual) | | -26.1% | +0.0% |
| Crescimento FCF (anual) | | +187.3% | -53.9% |
| Margem Bruta | 24.1% | 22.0% | 16.1% |
| Margem Operacional | 3.7% | -7.6% | -28.8% |
| Margem EBITDA | 17.1% | 10.3% | -0.8% |
| Margem Líquida | 9.7% | -8.5% | -28.4% |
| Margem FCF | -28.1% | 24.7% | 11.5% |
| Taxa Efetiva de Imposto | 6.2% | -0.0% | -0.1% |
Dados por Ação (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| FCF por Ação | $-0.07 | $0.08 | $0.04 |
| Dividendo por Ação | $0.00 | $0.05 | $0.00 |
| Ações em Circulação (Básicas) | $16.0M | $16.0M | $16.0M |
O que olhar em empresas de Consumer Cyclical
- Margem operacional média 5a (Média do ciclo) — Olhar a média do ciclo, não o ano atual (pico ou vale).
- Rotatividade de inventário (≥4x/ano) — Retail saudável roda inventário rápido. Uma queda sinaliza fraca procura.
- ROIC médio 5a (≥12%) — Cíclicas com ROIC médio >12% são vencedoras estruturais.
- Dívida líquida / EBITDA (pico) (<3x em vale) — Em cíclicas a dívida mata em recessão.
- Current Ratio (>1,5x) — Aguenta 12-18 meses sem caixa operacional.
- Altman Z-Score (>2,99 seguro) — Modelo de falência — chave em cíclicas sensíveis a recessão.
Rentabilidade
| Retorno sobre patrimônio | 203.49% |
| Retorno sobre capital investido | -43.16% |
| Retorno sobre ativos | -22.08% |
| Margem bruta | 16.14% |
| Margem operacional | -28.79% |
| Margem líquida | -28.40% |
Saúde financeira
| Dívida / Patrimônio | -3.37 |
| Liquidez corrente | 0.28 |
| Piotroski F-Score | 5 |
| Altman Z-Score | 52.74 |
Índices Chave (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|
| P/L | 1449.01 | -1640.33 | -494.82 |
| P/VP | 561.95 | 57562.61 | -499.28 |
| P/V | 141.31 | 138.93 | 140.59 |
| Margem Bruta | 24.1% | 22.0% | 16.1% |
| Margem Operacional | 3.7% | -7.6% | -28.8% |
| Margem Líquida | 9.7% | -8.5% | -28.4% |