Demonstrações financeiras detalhadas de Simpple Ltd. (SPPL): demonstração de resultados, balanço patrimonial e fluxo de caixa. Acompanhe a evolução de margens, dívida, liquidez e rentabilidade ano a ano com até 20 anos de histórico.
Resumo da Análise
Simpple Ltd. registou receitas de $5.8M no último exercício, com um CAGR de 5 anos de 11.3%.
Margens dos últimos 12 meses: margem bruta 49.7%, margem operacional -59.7%, margem líquida -71.4%.
Ao preço atual de $1.89, SPPL apresenta lucros negativos (P/L não significativo) e um ROE de -119.82%. A capitalização de mercado é de $18M.
Demonstração de Resultados (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| Receita | $3.4M | $4.2M | $6.4M | $4.6M | $3.9M | $5.8M |
| Custo da Receita | $1.5M | $1.9M | $2.8M | $2.2M | $1.5M | $2.9M |
| Lucro Bruto | $1.9M | $2.3M | $3.5M | $2.4M | $2.3M | $2.9M |
| P&D | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Despesas Gerais e Administrativas | $2.2M | $2.3M | $4.5M | $4.9M | $6.8M | $6.5M |
| Despesas Operacionais | $2.2M | $2.3M | $4.5M | $4.9M | $6.8M | $6.5M |
| Lucro Operacional | -$376398 | $56047 | -$949813 | -$2.5M | -$4.5M | -$3.7M |
| EBITDA | -$199159 | $567526 | -$217543 | -$6.7M | -$3.7M | -$2.8M |
| Despesas com Juros | $117832 | $157147 | $130868 | $183046 | $34846 | $503352 |
| Lucro Antes de Impostos | -$331445 | $234269 | -$652652 | -$7.4M | -$4.4M | -$4.1M |
| Imposto | $75066 | $168061 | $115809 | $22743 | -$376539 | 0 |
| Lucro Líquido | -$406512 | $66208 | -$768463 | -$7.5M | -$4.0M | -$4.1M |
| LPA | $-0.03 | $0.00 | $-0.05 | $-0.48 | $-0.25 | $-0.71 |
| LPA Diluído | $-0.03 | $0.00 | $-0.05 | $-0.46 | $-0.24 | $-0.71 |
| Ações em Circulação (Diluídas) | $16.5M | $16.5M | $16.5M | $16.5M | $16.5M | $5.8M |
Demonstração de Resultados (Trimestral)
| Ano | 2024-Q2 | 2024-Q4 | 2025-Q2 | 2025-Q4 |
|---|
| Receita | $1.4M | $2.4M | $3.4M | $2.4M |
| Lucro Bruto | $904832 | $1.4M | $1.6M | $1.3M |
| Lucro Operacional | -$2.4M | -$2.0M | -$1.3M | -$2.1M |
| EBITDA | -$2.1M | -$1.6M | -$869108 | -$2.0M |
| Lucro Líquido | -$2.3M | -$1.7M | -$1.5M | -$2.6M |
| LPA | $-1.11 | $-0.10 | $-0.32 | $-0.45 |
| LPA Diluído | $-1.11 | $-0.10 | $-0.32 | $-0.45 |
Balanço (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| Caixa e Equivalentes | $1.4M | $757736 | $535023 | $1.2M | $514825 | $3.1M |
| Investimentos de Curto Prazo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a Receber | $1.8M | $2.1M | $779305 | $4.4M | $1.2M | $868920 |
| Estoque | $333632 | $1.1M | $1.0M | $867446 | $793470 | $816874 |
| Ativos Circulantes | $4.7M | $4.7M | $4.4M | $6.9M | $3.6M | $6.6M |
| Imobilizado | $788615 | $221565 | $380057 | $275978 | $143987 | $1.2M |
| Ágio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Intangíveis | 0 | 0 | $1.1M | $1.5M | $2.4M | $3.3M |
| Ativos Totais | $5.7M | $4.9M | $5.8M | $8.8M | $6.6M | $11.1M |
| Contas a Pagar | $143074 | $316029 | $316517 | $495877 | $898984 | $409493 |
| Dívida de Curto Prazo | $557284 | $961985 | $1.2M | $754024 | $520740 | $2.7M |
| Passivos Circulantes | $4.0M | $3.6M | $4.0M | $4.6M | $4.2M | $7.2M |
| Dívida de Longo Prazo | $3.3M | $2.2M | $1.3M | $521601 | 0 | 0 |
| Passivos Totais | $7.4M | $5.8M | $5.5M | $5.2M | $4.2M | $7.6M |
| Reservas | -$2.4M | -$2.3M | -$3.1M | -$10.7M | -$14.6M | -$18.8M |
| Patrimônio Líquido | -$1.7M | -$889447 | $323041 | $3.5M | $2.4M | $3.4M |
| Dívida Total | $4.1M | $3.3M | $2.8M | $1.5M | $619616 | $3.4M |
| Dívida Líquida | $2.6M | $2.5M | $2.2M | $280042 | $104791 | $271001 |
| Capital de Giro | $660201 | $1.1M | $364837 | $2.3M | -$512560 | -$654802 |
Balanço (Trimestral)
| Ano | 2024-Q2 | 2024-Q4 | 2025-Q2 | 2025-Q4 |
|---|
| Caixa e Equivalentes | $1.5M | $514825 | $960515 | $3.1M |
| Ativos Totais | $6.0M | $6.6M | $11.5M | $11.1M |
| Passivos Totais | $4.7M | $4.2M | $8.0M | $7.6M |
| Patrimônio Líquido | $1.3M | $2.4M | $3.4M | $3.4M |
| Dívida Total | $953915 | $619616 | $3.6M | $3.4M |
Fluxo de Caixa (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| Lucro Líquido | -$423620 | $65819 | -$787512 | -$7.6M | -$3.9M | -$4.2M |
| Depreciação e Amortização | $184698 | $175074 | $311783 | $543212 | $693805 | $779517 |
| Compensação em Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Variação Capital de Giro | $67318 | -$382371 | -$285009 | -$573144 | $2.1M | $1.4M |
| Fluxo de Caixa Operacional | -$171604 | -$293764 | $48834 | -$7.5M | -$1.2M | -$1.8M |
| CapEx | -$53942 | -$111920 | -$1.2M | -$913374 | -$1.4M | -$2.0M |
| Aquisições | 0 | $250000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Fluxo de Caixa Livre | -$225546 | -$405684 | -$1.2M | -$8.5M | -$2.6M | -$3.8M |
Fluxo de Caixa (Trimestral)
| Ano | 2024-Q2 | 2024-Q4 | 2025-Q2 | 2025-Q4 |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | $1.2M | -$2.4M | -$3.3M | $2.4M |
| CapEx | -$16000 | -$258 | -$4 | -$559870 |
| Fluxo de Caixa Livre | $1.2M | -$2.4M | -$3.3M | $1.9M |
| Dividendos Pagos | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Compensação em Ações | 0 | 0 | 0 | 0 |
Crescimento e Margens (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| Crescimento Receita (anual) | | +23.6% | +51.1% | -27.3% | -16.5% | +50.8% |
| Crescimento Lucro Líquido (anual) | | +116.3% | -1260.7% | -870.6% | +46.1% | -2.5% |
| Crescimento LPA (anual) | | +116.0% | -1326.8% | -854.3% | +47.9% | -184.0% |
| Variação de Ações (anual) | | +0.0% | +0.0% | +0.0% | +0.0% | -64.9% |
| Crescimento FCF (anual) | | -79.9% | -191.4% | -615.4% | +69.6% | -48.5% |
| Margem Bruta | 54.6% | 55.7% | 55.3% | 52.1% | 59.9% | 49.6% |
| Margem Operacional | -11.1% | 1.3% | -15.0% | -54.3% | -117.2% | -62.8% |
| Margem EBITDA | -5.9% | 13.5% | -3.4% | -145.5% | -94.7% | -49.0% |
| Margem Líquida | -12.0% | 1.6% | -12.1% | -161.5% | -104.2% | -70.8% |
| Margem FCF | -6.6% | -9.6% | -18.6% | -183.2% | -66.6% | -65.6% |
| Taxa Efetiva de Imposto | -22.6% | 71.7% | -17.7% | -0.3% | 8.6% | -0.0% |
Dados por Ação (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| FCF por Ação | $-0.01 | $-0.02 | $-0.07 | $-0.51 | $-0.16 | $-0.66 |
| Dividendo por Ação | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Ações em Circulação (Básicas) | $16.5M | $16.5M | $15.7M | $15.7M | $15.7M | $5.8M |
O que olhar em empresas de Technology
- Crescimento de receita 3a (≥15%/ano) — Valida tração sustentada, não um ano pontual.
- Margem bruta (Depende do sub-setor) — SaaS ≥70%, Internet ≥55%, Semis ≥45%, Hardware ≥35%.
- FCF / Receita (≥20%) — Caixa real gerada. Muitas tech maquilham lucros não-GAAP.
- ROIC (≥15%) — Eficiência do capital reinvestido — a primeira métrica de Buffett.
- SBC / Receita (<10% saudável) — Stock-based compensation. Diluição silenciosa: >20% destrói valor.
- Dívida Líquida / EBITDA (≤2x (1,5x SaaS)) — Resistência em recessões e subidas de juros.
Rentabilidade
| Retorno sobre patrimônio | -119.82% |
| Retorno sobre capital investido | -50.41% |
| Retorno sobre ativos | -37.22% |
| Margem bruta | 49.66% |
| Margem operacional | -59.75% |
| Margem líquida | -71.36% |
Saúde financeira
| Dívida / Patrimônio | 0.99 |
| Liquidez corrente | 0.91 |
Índices Chave (10 anos)
| Ano | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|
| P/L | -2015.43 | 12893.45 | -1045.18 | -129.93 | -43.69 | -7.70 |
| P/VP | -500.07 | -978.50 | 2549.80 | 275.50 | 69.96 | 9.21 |
| P/V | 250.72 | 207.02 | 129.66 | 211.61 | 44.39 | 5.44 |
| Margem Bruta | 54.6% | 55.7% | 55.3% | 52.1% | 59.9% | 49.6% |
| Margem Operacional | -11.1% | 1.3% | -15.0% | -54.3% | -117.2% | -62.8% |
| Margem Líquida | -12.0% | 1.6% | -12.1% | -161.5% | -104.2% | -70.8% |