Estados financieros detallados de Eastern International Ltd. Ordinary Shares (ELOG): cuenta de resultados, balance general y flujo de caja. Sigue la evolución de márgenes, deuda, liquidez y rentabilidad año a año con hasta 20 años de histórico.
Resumen del Análisis
Márgenes de los últimos 12 meses: margen bruto 9.3%, margen operativo -2.3%, margen neto -2.5%.
Al precio actual de $0.57, ELOG presenta beneficios negativos (P/E no significativo) y un ROE del -7.44%. La capitalización bursátil es de $7M.
Cuenta de Resultados (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Ingresos | $26.5M | $24.2M | $40.4M | $40.0M | $45.6M |
| Coste de Ventas | $24.6M | $20.7M | $35.4M | $34.0M | $41.4M |
| Beneficio Bruto | $1.9M | $3.5M | $5.0M | $6.0M | $4.2M |
| I+D | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Generales y Administrativos | $3.0M | $2.6M | $3.4M | $3.6M | $5.1M |
| Gastos Operativos | $3.1M | $2.7M | $3.6M | $3.7M | $5.2M |
| Beneficio Operativo | -$1.2M | $794842 | $1.4M | $2.3M | -$1.0M |
| EBITDA | -$569286 | $2.0M | $1.7M | $2.6M | -$916511 |
| Gastos por Intereses | $129609 | $22127 | $97552 | $143602 | $287422 |
| Beneficio Antes de Impuestos | -$1.1M | $1.5M | $1.5M | $2.4M | -$1.0M |
| Impuestos | -$123663 | $331687 | $451789 | $591108 | $139400 |
| Beneficio Neto | -$935776 | $1.2M | $1.1M | $1.8M | -$1.2M |
| BPA | $-0.08 | $0.10 | $0.09 | $0.15 | $-0.09 |
| BPA Diluido | $-0.08 | $0.10 | $0.09 | $0.15 | $-0.09 |
| Acciones en Circulación (Diluidas) | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.8M |
Cuenta de Resultados (Trimestral)
| Año | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Ingresos | $18.8M | $27.2M | $18.4M |
| Beneficio Bruto | $3.0M | $3.0M | $1.2M |
| Beneficio Operativo | $1.4M | $1.0M | -$2.1M |
| EBITDA | $1.5M | $1.1M | -$2.0M |
| Beneficio Neto | $1.2M | $575306 | -$1.7M |
| BPA | $0.10 | $0.05 | $-0.13 |
| BPA Diluido | $0.10 | $0.05 | $-0.13 |
Balance (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $1.5M | $963096 | $2.2M | $846409 | $3.1M |
| Inversiones a Corto | $949787 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Cuentas por Cobrar | $9.6M | $11.5M | $14.7M | $16.3M | $17.9M |
| Inventario | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Activos Corrientes | $13.7M | $13.9M | $18.6M | $19.7M | $27.1M |
| Inmovilizado Material | $6.0M | $4.9M | $3.1M | $2.3M | $2.7M |
| Fondo de Comercio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Activos Intangibles | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Activos Totales | $20.4M | $19.5M | $23.0M | $24.8M | $32.3M |
| Cuentas por Pagar | $3.2M | $3.8M | $5.1M | $4.9M | $4.6M |
| Deuda a Corto | $1.0M | $436834 | $2.0M | $3.8M | $5.0M |
| Pasivos Corrientes | $7.3M | $6.5M | $11.0M | $12.1M | $15.8M |
| Deuda a Largo | 0 | $145611 | 0 | 0 | $524016 |
| Pasivos Totales | $11.4M | $10.0M | $13.2M | $13.3M | $17.1M |
| Reservas | $753271 | $1.9M | $1.7M | $3.2M | $2.0M |
| Patrimonio Neto | $9.1M | $9.5M | $9.8M | $11.5M | $15.2M |
| Deuda Total | $6.1M | $5.1M | $4.9M | $5.4M | $6.9M |
| Deuda Neta | $3.7M | $4.1M | $2.8M | $4.6M | $3.8M |
| Capital Circulante | $6.4M | $7.5M | $7.6M | $7.6M | $11.2M |
Balance (Trimestral)
| Año | 2024-Q3 | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $188183 | $846409 | $5.8M | $3.1M |
| Activos Totales | $24.3M | $24.8M | $33.6M | $32.3M |
| Pasivos Totales | $13.8M | $13.3M | $17.8M | $17.1M |
| Patrimonio Neto | $10.6M | $11.5M | $15.8M | $15.2M |
| Deuda Total | $5.7M | $5.4M | $6.0M | $6.9M |
Flujo de Caja (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Beneficio Neto | -$935776 | $1.2M | $1.1M | $1.8M | -$1.2M |
| Amortizaciones | $360544 | $468259 | $115150 | $88722 | $131180 |
| Compensación en Acciones | 0 | 0 | 0 | 0 | $816950 |
| Cambio en Capital Circulante | $2.3M | -$2.1M | -$1.9M | -$4.1M | -$2.5M |
| Flujo de Caja Operativo | $1.6M | -$500096 | -$629761 | -$2.2M | -$2.6M |
| Inversiones (CapEx) | -$125632 | -$12730 | -$7433 | -$397441 | -$878949 |
| Adquisiciones | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Acciones | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagados | -$123966 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Flujo de Caja Libre | $1.5M | -$512826 | -$637194 | -$2.6M | -$3.5M |
Flujo de Caja (Trimestral)
| Año | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Flujo de Caja Operativo | $397206 | -$102961 | -$2.5M |
| Inversiones (CapEx) | -$183526 | -$5049 | -$873905 |
| Flujo de Caja Libre | $213680 | -$108010 | -$3.3M |
| Dividendos Pagados | 0 | 0 | 0 |
| Compensación en Acciones | 0 | 0 | 0 |
Crecimiento y Márgenes (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Crecimiento Ingresos (anual) | | -8.8% | +67.4% | -1.0% | +14.0% |
| Crecimiento Beneficio Neto (anual) | | +227.1% | -8.9% | +64.3% | -164.7% |
| Crecimiento BPA (anual) | | +227.0% | -8.8% | +66.3% | -159.9% |
| Cambio en Acciones (anual) | | +0.0% | +0.0% | +0.0% | +6.8% |
| Crecimiento FCF (anual) | | -134.4% | -24.3% | -301.2% | -35.2% |
| Margen Bruto | 7.2% | 14.4% | 12.4% | 15.0% | 9.3% |
| Margen Operativo | -4.4% | 3.3% | 3.5% | 5.7% | -2.3% |
| Margen EBITDA | -2.1% | 8.3% | 4.3% | 6.5% | -2.0% |
| Margen Neto | -3.5% | 4.9% | 2.7% | 4.4% | -2.5% |
| Margen FCF | 5.6% | -2.1% | -1.6% | -6.4% | -7.6% |
| Tasa Impositiva Efectiva | 11.7% | 21.8% | 29.4% | 24.9% | -13.8% |
Datos por Acción (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| FCF por Acción | $0.12 | $-0.04 | $-0.05 | $-0.21 | $-0.27 |
| Dividendo por Acción | $0.01 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Acciones en Circulación (Básicas) | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.8M |
Qué mirar en Industrials
Aeroespacial, defensa, maquinaria, transporte. Semi-cíclicos. Clave: backlog, márgenes operativos, y conversión de FCF.
- Crecimiento ingresos 5y — Sin crecimiento, no hay creación de valor a largo plazo
- Margen operativo — El mejor indicador de disciplina operativa en industriales
- ROIC — Industriales de calidad tienen ROIC >15% — el resto destruyen capital
- FCF conversion — FCF / Net Income — en industriales bueno >85%
- Deuda neta / EBITDA — Industriales cíclicos con deuda alta sufren mucho en recesión
- Capex / Ingresos — Mantener la maquinaria. <4% = posible infraversión (deterioro futuro)
- Altman Z-Score — Modelo de bankruptcy (NYU 1968) — combina liquidez, apalancamiento y rentabilidad. Clave en cíclicos
Rentabilidad
| Rentabilidad sobre capital | -7.44% |
| Rentabilidad sobre capital invertido | -4.74% |
| Rentabilidad sobre activos | -3.57% |
| Margen bruto | 9.30% |
| Margen operativo | -2.30% |
| Margen neto | -2.52% |
Salud financiera
| Deuda / Patrimonio | 0.45 |
| Ratio corriente | 1.71 |
| Piotroski F-Score | 1 |
| Altman Z-Score | 2.25 |
Ratios Clave (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| P/E | -38.00 | 29.93 | 32.82 | 19.73 | -10.80 |
| P/VC | 3.93 | 3.73 | 3.65 | 3.10 | 0.82 |
| P/V | 1.34 | 1.47 | 0.88 | 0.89 | 0.27 |
| Margen Bruto | 7.2% | 14.4% | 12.4% | 15.0% | 9.3% |
| Margen Operativo | -4.4% | 3.3% | 3.5% | 5.7% | -2.3% |
| Margen Neto | -3.5% | 4.9% | 2.7% | 4.4% | -2.5% |