Estados financieros detallados de iOThree Limited Ordinary Shares (IOTR): cuenta de resultados, balance general y flujo de caja. Sigue la evolución de márgenes, deuda, liquidez y rentabilidad año a año con hasta 20 años de histórico.
Resumen del Análisis
Márgenes de los últimos 12 meses: margen bruto 18.4%, margen operativo -7.4%, margen neto -7.9%.
Al precio actual de $1.68, IOTR presenta beneficios negativos (P/E no significativo) y un ROE del -26.02%. La capitalización bursátil es de $5M.
Cuenta de Resultados (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Ingresos | $3.9M | $7.5M | $8.6M | $10.5M | $11.4M |
| Coste de Ventas | $2.9M | $5.2M | $6.7M | $8.6M | $9.3M |
| Beneficio Bruto | $1.0M | $2.3M | $1.8M | $1.9M | $2.1M |
| I+D | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Generales y Administrativos | $831166 | $1.2M | $1.9M | $2.1M | $2.9M |
| Gastos Operativos | $755183 | $1.2M | $1.9M | $2.1M | $2.9M |
| Beneficio Operativo | $271879 | $1.0M | -$33149 | -$202654 | -$839173 |
| EBITDA | $367800 | $1.3M | $357981 | $370624 | -$219775 |
| Gastos por Intereses | $12585 | $23951 | $35830 | $34702 | $50222 |
| Beneficio Antes de Impuestos | $267784 | $1.0M | -$48236 | -$213685 | -$917342 |
| Impuestos | $28327 | $115373 | -$43790 | $16830 | -$16623 |
| Beneficio Neto | $239457 | $924160 | -$4446 | -$230515 | -$900718 |
| BPA | $0.14 | $0.35 | $-0.00 | $-0.09 | $-0.34 |
| BPA Diluido | $0.14 | $0.35 | $-0.00 | $-0.09 | $-0.34 |
| Acciones en Circulación (Diluidas) | $1.7M | $2.6M | $2.6M | $2.6M | $2.6M |
Balance (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Caja y Equivalentes | $211749 | $401548 | $995092 | $443117 | $1.6M |
| Inversiones a Corto | 0 | 0 | 0 | 0 | $120099 |
| Cuentas por Cobrar | $1.7M | $2.3M | $2.5M | $3.0M | $846583 |
| Inventario | $453866 | $1.2M | $912432 | $690521 | $951886 |
| Activos Corrientes | $2.3M | $3.9M | $4.4M | $4.1M | $4.3M |
| Inmovilizado Material | $113794 | $473808 | $643914 | $874262 | $1.4M |
| Fondo de Comercio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Activos Intangibles | $393018 | $446768 | $409775 | $367939 | $278921 |
| Activos Totales | $3.0M | $5.0M | $5.9M | $5.7M | $6.6M |
| Cuentas por Pagar | $265956 | $842471 | $1.1M | $977458 | $604208 |
| Deuda a Corto | $40750 | $45135 | $44488 | $46983 | $523504 |
| Pasivos Corrientes | $1.2M | $2.3M | $3.5M | $3.7M | $2.4M |
| Deuda a Largo | $169151 | $124272 | $81799 | $36569 | $208228 |
| Pasivos Totales | $1.5M | $2.8M | $3.9M | $3.9M | $3.1M |
| Reservas | $624785 | $1.5M | $1.2M | $942844 | -$169280 |
| Patrimonio Neto | $1.4M | $2.3M | $2.0M | $1.7M | $3.5M |
| Deuda Total | $572911 | $958726 | $845306 | $724052 | $1.2M |
| Deuda Neta | $361162 | $557178 | -$149786 | $280935 | -$540362 |
| Capital Circulante | $1.2M | $1.6M | $929022 | $461780 | $1.9M |
Flujo de Caja (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Beneficio Neto | $267784 | $1.0M | -$48236 | -$213685 | -$900718 |
| Amortizaciones | $87431 | $245182 | $370387 | $549607 | $619398 |
| Compensación en Acciones | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Cambio en Capital Circulante | -$173122 | -$579474 | $1.3M | $155036 | -$1.5M |
| Flujo de Caja Operativo | $188954 | $725952 | $1.6M | $488097 | -$1.7M |
| Inversiones (CapEx) | -$480089 | -$119182 | -$491365 | -$581050 | -$448381 |
| Adquisiciones | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Acciones | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagados | -$44470 | -$78640 | -$277891 | 0 | 0 |
| Flujo de Caja Libre | -$291135 | $606770 | $1.1M | -$92953 | -$2.2M |
Crecimiento y Márgenes (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Crecimiento Ingresos (anual) | | +92.8% | +14.5% | +22.3% | +8.9% |
| Crecimiento Beneficio Neto (anual) | | +285.9% | -100.5% | -5084.8% | -290.7% |
| Crecimiento BPA (anual) | | +156.5% | -100.6% | -4400.0% | -277.8% |
| Cambio en Acciones (anual) | | +50.7% | -1.8% | +0.0% | +3.0% |
| Crecimiento FCF (anual) | | +308.4% | +87.9% | -108.2% | -2249.7% |
| Margen Bruto | 26.4% | 30.1% | 21.5% | 17.8% | 18.4% |
| Margen Operativo | 7.0% | 14.0% | -0.4% | -1.9% | -7.4% |
| Margen EBITDA | 9.5% | 17.5% | 4.2% | 3.5% | -1.9% |
| Margen Neto | 6.2% | 12.3% | -0.1% | -2.2% | -7.9% |
| Margen FCF | -7.5% | 8.1% | 13.3% | -0.9% | -19.1% |
| Tasa Impositiva Efectiva | 10.6% | 11.1% | 90.8% | -7.9% | 1.8% |
Datos por Acción (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| FCF por Acción | $-0.17 | $0.23 | $0.44 | $-0.04 | $-0.83 |
| Dividendo por Acción | $0.03 | $0.03 | $0.11 | $0.00 | $0.00 |
| Acciones en Circulación (Básicas) | $1.7M | $2.6M | $2.6M | $2.6M | $2.6M |
Qué mirar en empresas de Communication Services
- Crecimiento de ingresos 3a (≥15%/año) — Valida tracción sostenida, no un año puntual.
- Margen bruto (Depende del sub-sector) — SaaS ≥70%, Internet ≥55%, Semis ≥45%, Hardware ≥35%.
- FCF / Ingresos (≥20%) — Caja real generada. Muchas tech maquillan beneficios non-GAAP.
- ROIC (≥15%) — Eficiencia del capital reinvertido — la primera métrica de Buffett.
- SBC / Ingresos (<10% saludable) — Stock-based compensation. Dilución silenciosa: >20% destruye valor.
- Deuda Neta / EBITDA (≤2x (1,5x SaaS)) — Resistencia en recesiones y subidas de tipos.
Rentabilidad
| Rentabilidad sobre capital | -26.02% |
| Rentabilidad sobre capital invertido | -17.59% |
| Rentabilidad sobre activos | -13.70% |
| Margen bruto | 18.44% |
| Margen operativo | -7.36% |
| Margen neto | -7.89% |
Salud financiera
| Deuda / Patrimonio | 0.35 |
| Ratio corriente | 1.80 |
Ratios Clave (10 años)
| Año | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| P/E | 257.25 | 100.28 | -17750.00 | -394.44 | -6.32 |
| P/VC | 43.11 | 40.80 | 46.08 | 52.17 | 1.64 |
| P/V | 15.84 | 12.39 | 10.63 | 8.69 | 0.50 |
| Margen Bruto | 26.4% | 30.1% | 21.5% | 17.8% | 18.4% |
| Margen Operativo | 7.0% | 14.0% | -0.4% | -1.9% | -7.4% |
| Margen Neto | 6.2% | 12.3% | -0.1% | -2.2% | -7.9% |