Demonstrações financeiras detalhadas de Eastern International Ltd. Ordinary Shares (ELOG): demonstração de resultados, balanço patrimonial e fluxo de caixa. Acompanhe a evolução de margens, dívida, liquidez e rentabilidade ano a ano com até 20 anos de histórico.
Resumo da Análise
Margens dos últimos 12 meses: margem bruta 9.3%, margem operacional -2.3%, margem líquida -2.5%.
Ao preço atual de $0.57, ELOG apresenta lucros negativos (P/L não significativo) e um ROE de -7.44%. A capitalização de mercado é de $7M.
Demonstração de Resultados (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Receita | $26.5M | $24.2M | $40.4M | $40.0M | $45.6M |
| Custo da Receita | $24.6M | $20.7M | $35.4M | $34.0M | $41.4M |
| Lucro Bruto | $1.9M | $3.5M | $5.0M | $6.0M | $4.2M |
| P&D | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Despesas Gerais e Administrativas | $3.0M | $2.6M | $3.4M | $3.6M | $5.1M |
| Despesas Operacionais | $3.1M | $2.7M | $3.6M | $3.7M | $5.2M |
| Lucro Operacional | -$1.2M | $794842 | $1.4M | $2.3M | -$1.0M |
| EBITDA | -$569286 | $2.0M | $1.7M | $2.6M | -$916511 |
| Despesas com Juros | $129609 | $22127 | $97552 | $143602 | $287422 |
| Lucro Antes de Impostos | -$1.1M | $1.5M | $1.5M | $2.4M | -$1.0M |
| Imposto | -$123663 | $331687 | $451789 | $591108 | $139400 |
| Lucro Líquido | -$935776 | $1.2M | $1.1M | $1.8M | -$1.2M |
| LPA | $-0.08 | $0.10 | $0.09 | $0.15 | $-0.09 |
| LPA Diluído | $-0.08 | $0.10 | $0.09 | $0.15 | $-0.09 |
| Ações em Circulação (Diluídas) | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.8M |
Demonstração de Resultados (Trimestral)
| Ano | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Receita | $18.8M | $27.2M | $18.4M |
| Lucro Bruto | $3.0M | $3.0M | $1.2M |
| Lucro Operacional | $1.4M | $1.0M | -$2.1M |
| EBITDA | $1.5M | $1.1M | -$2.0M |
| Lucro Líquido | $1.2M | $575306 | -$1.7M |
| LPA | $0.10 | $0.05 | $-0.13 |
| LPA Diluído | $0.10 | $0.05 | $-0.13 |
Balanço (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Caixa e Equivalentes | $1.5M | $963096 | $2.2M | $846409 | $3.1M |
| Investimentos de Curto Prazo | $949787 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a Receber | $9.6M | $11.5M | $14.7M | $16.3M | $17.9M |
| Estoque | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Circulantes | $13.7M | $13.9M | $18.6M | $19.7M | $27.1M |
| Imobilizado | $6.0M | $4.9M | $3.1M | $2.3M | $2.7M |
| Ágio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Intangíveis | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativos Totais | $20.4M | $19.5M | $23.0M | $24.8M | $32.3M |
| Contas a Pagar | $3.2M | $3.8M | $5.1M | $4.9M | $4.6M |
| Dívida de Curto Prazo | $1.0M | $436834 | $2.0M | $3.8M | $5.0M |
| Passivos Circulantes | $7.3M | $6.5M | $11.0M | $12.1M | $15.8M |
| Dívida de Longo Prazo | 0 | $145611 | 0 | 0 | $524016 |
| Passivos Totais | $11.4M | $10.0M | $13.2M | $13.3M | $17.1M |
| Reservas | $753271 | $1.9M | $1.7M | $3.2M | $2.0M |
| Patrimônio Líquido | $9.1M | $9.5M | $9.8M | $11.5M | $15.2M |
| Dívida Total | $6.1M | $5.1M | $4.9M | $5.4M | $6.9M |
| Dívida Líquida | $3.7M | $4.1M | $2.8M | $4.6M | $3.8M |
| Capital de Giro | $6.4M | $7.5M | $7.6M | $7.6M | $11.2M |
Balanço (Trimestral)
| Ano | 2024-Q3 | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Caixa e Equivalentes | $188183 | $846409 | $5.8M | $3.1M |
| Ativos Totais | $24.3M | $24.8M | $33.6M | $32.3M |
| Passivos Totais | $13.8M | $13.3M | $17.8M | $17.1M |
| Patrimônio Líquido | $10.6M | $11.5M | $15.8M | $15.2M |
| Dívida Total | $5.7M | $5.4M | $6.0M | $6.9M |
Fluxo de Caixa (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Lucro Líquido | -$935776 | $1.2M | $1.1M | $1.8M | -$1.2M |
| Depreciação e Amortização | $360544 | $468259 | $115150 | $88722 | $131180 |
| Compensação em Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | $816950 |
| Variação Capital de Giro | $2.3M | -$2.1M | -$1.9M | -$4.1M | -$2.5M |
| Fluxo de Caixa Operacional | $1.6M | -$500096 | -$629761 | -$2.2M | -$2.6M |
| CapEx | -$125632 | -$12730 | -$7433 | -$397441 | -$878949 |
| Aquisições | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Recompra de Ações | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos Pagos | -$123966 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Fluxo de Caixa Livre | $1.5M | -$512826 | -$637194 | -$2.6M | -$3.5M |
Fluxo de Caixa (Trimestral)
| Ano | 2025-Q1 | 2025-Q3 | 2026-Q1 |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | $397206 | -$102961 | -$2.5M |
| CapEx | -$183526 | -$5049 | -$873905 |
| Fluxo de Caixa Livre | $213680 | -$108010 | -$3.3M |
| Dividendos Pagos | 0 | 0 | 0 |
| Compensação em Ações | 0 | 0 | 0 |
Crescimento e Margens (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| Crescimento Receita (anual) | | -8.8% | +67.4% | -1.0% | +14.0% |
| Crescimento Lucro Líquido (anual) | | +227.1% | -8.9% | +64.3% | -164.7% |
| Crescimento LPA (anual) | | +227.0% | -8.8% | +66.3% | -159.9% |
| Variação de Ações (anual) | | +0.0% | +0.0% | +0.0% | +6.8% |
| Crescimento FCF (anual) | | -134.4% | -24.3% | -301.2% | -35.2% |
| Margem Bruta | 7.2% | 14.4% | 12.4% | 15.0% | 9.3% |
| Margem Operacional | -4.4% | 3.3% | 3.5% | 5.7% | -2.3% |
| Margem EBITDA | -2.1% | 8.3% | 4.3% | 6.5% | -2.0% |
| Margem Líquida | -3.5% | 4.9% | 2.7% | 4.4% | -2.5% |
| Margem FCF | 5.6% | -2.1% | -1.6% | -6.4% | -7.6% |
| Taxa Efetiva de Imposto | 11.7% | 21.8% | 29.4% | 24.9% | -13.8% |
Dados por Ação (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| FCF por Ação | $0.12 | $-0.04 | $-0.05 | $-0.21 | $-0.27 |
| Dividendo por Ação | $0.01 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Ações em Circulação (Básicas) | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.0M | $12.8M |
O que olhar em Industriais
Aeroespacial, defesa, maquinaria, transporte. Semi-cíclicos. Chave: backlog, margens operacionais e conversão de FCF.
- Crescimento receita 5 anos — Sem crescimento, não há criação de valor a longo prazo
- Margem operacional — O melhor indicador de disciplina operacional em industriais
- ROIC — Industriais de qualidade têm ROIC >15% — os outros destroem capital
- Conversão FCF — FCF / Net Income — em industriais bom >85%
- Dívida líquida / EBITDA — Industriais cíclicos com dívida alta sofrem muito em recessão
- Capex / Receita — Manter a maquinaria. <4% = possível subinvestimento (deterioração futura)
- Altman Z-Score — Modelo de falência (NYU 1968) — combina liquidez, alavancagem e rentabilidade. Chave em cíclicas
Rentabilidade
| Retorno sobre patrimônio | -7.44% |
| Retorno sobre capital investido | -4.74% |
| Retorno sobre ativos | -3.57% |
| Margem bruta | 9.30% |
| Margem operacional | -2.30% |
| Margem líquida | -2.52% |
Saúde financeira
| Dívida / Patrimônio | 0.45 |
| Liquidez corrente | 1.71 |
| Piotroski F-Score | 1 |
| Altman Z-Score | 2.25 |
Índices Chave (10 anos)
| Ano | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|
| P/L | -38.00 | 29.93 | 32.82 | 19.73 | -10.80 |
| P/VP | 3.93 | 3.73 | 3.65 | 3.10 | 0.82 |
| P/V | 1.34 | 1.47 | 0.88 | 0.89 | 0.27 |
| Margem Bruta | 7.2% | 14.4% | 12.4% | 15.0% | 9.3% |
| Margem Operacional | -4.4% | 3.3% | 3.5% | 5.7% | -2.3% |
| Margem Líquida | -3.5% | 4.9% | 2.7% | 4.4% | -2.5% |